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Uma das principais vantagens de um certificado de depósito é a devolução garantida. Quando você abre um CD, você sabe exatamente quanto juros ganhará porque sua taxa é fixada para o termo. Mas nem todo esse interesse é seu para manter.
O governo vê qualquer juros acumulados em CDs, poupança e outros depósitos como receita tributável, o que significa que você deve denunciá -lo e pagar ao governo sua parte. Se você tem um CD que ganhou juros durante o ano fiscal, eis o que você precisa saber.
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Esta história faz parte de Impostos 2025Cobertura da CNET do melhor software tributário, dicas de impostos e tudo o mais necessário para registrar sua devolução e rastrear seu reembolso.
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Como os CDs são tributados?
“Os juros pagos sobre seus CDs serão tributados como renda ordinária, assim como os salários quando você registrar seus impostos”, disse Lisa Greene-Lewis, contadora pública certificada da TurboTax.
Isso significa que o seu juros do seu CD é tributado na sua taxa de imposto de renda federal comum com base na sua faixa de impostos. As taxas de imposto para o ano de 2024 variam de 10% a 37% e dependem do seu status de renda e arquivamento, disse Greene-Lewis.
Quando você paga impostos em um CD?
Se você ganhar pelo menos US $ 10 em juros de um CD durante um ano, sua instituição financeira deverá relatar esse interesse ao IRS. Se você investir em um CD de curto prazo que amadurece no mesmo ano em que foi comprado, precisará pagar impostos sobre esse ano. Se você investir em um CD de longo prazo que amadurece após 12 meses ou mais, precisará pagar impostos sobre qualquer juros acumulados anualmente ao longo do caminho.
“Os juros serão relatados e reivindicados sobre seus impostos para o ano em que foi pago”, disse Greene-Lewis.
Por exemplo, digamos que você abriu um CD de dois anos em janeiro de 2024 que amadurece em janeiro de 2026. Quando você registra sua declaração de imposto de renda 2024, pagará impostos sobre os juros acumulados no CD até o final daquele ano. Ao registrar seu retorno 2025, você pagará impostos sobre os juros obtidos naquele ano. E em 2026, você deverá impostos sobre os juros acumulados em janeiro daquele ano.
Você deve receber o Formulário 1099-INT relatando quanto juros ganhou cada ano fiscal até 31 de janeiro, disse Greene-Lewis. Mas “mesmo se você não receber uma cópia, ainda deve denunciar os juros obtidos em seus impostos”, disse ela.
Os ganhos do CD estão sujeitos a impostos federais e estaduais?
Os juros que você ganha em um CD está sujeito a tributação federal, estadual e local, com leis tributárias variando por jurisdição. A menos que você viva em um estado sem imposto de renda, deve esperar impostos federais e estaduais sobre os juros do seu CD.
Como os colchetes fiscais em nível estadual são um pouco mais complicados que as camadas federais, você pode usar Esta quebra da fundação tributária Para obter uma estimativa da porcentagem de seus ganhos de CD que serão destinados ao governo do estado. Observe que as leis estaduais sobre a receita de juros variam amplamente. New Hampshire, por exemplo, apenas eliminou seu imposto estadual sobre juros e dividendos.
Calculadora de maturidade do CD do quinto terceiro é uma ferramenta útil para estimar sua conta de imposto federal e estadual (alterne o recurso avançado para acessá -lo).
Como a retirada de um CD afeta seus impostos?
Você pagará impostos sobre os juros do seu CD, independentemente de retirar o dinheiro.
Por exemplo, digamos que você abra um CD de cinco anos agora e planeje deixá-lo intocado até que o termo acabe. Você estará pagando impostos sobre juros até que o CD atinja a maturidade e receberá um formulário de 1099 idades para todos os anos em que o CD acumula juros.
Se você decidir tirar seu dinheiro antes que o CD amadureça, a maioria dos bancos e cooperativas de crédito o atingirá com uma penalidade de retirada antecipada. Você pode deduzir o custo da penalidade em seus impostos, reduzindo o que deve.
Então, digamos que você ganhou US $ 70 em juros em um ano civil, mas você pagou uma penalidade de retirada antecipada de US $ 45 porque precisava dos fundos antes do término do período. Você deve impostos apenas a US $ 35 em juros.
Como você relata juros do CD em sua declaração de imposto?
Seu banco ou cooperativa de crédito provavelmente enviará uma cópia do seu formulário de 1099-INT ou você poderá acessá-lo através da sua conta on-line.
O interesse que você ganhou estará na caixa 1 do formulário. Você precisará inserir esse número na seção “juros tributáveis” de qualquer formulário de declaração de imposto que você registrar no IRS. Se você ganhou mais de US $ 1.500 em juros e dividendos entre seu CD e outros investimentos, precisará arquivar um cronograma B.
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Você pode adiar o pagamento de impostos sobre juros do CD?
Você não pode evitar relatar juros do CD sobre sua declaração de imposto de renda, mas poderá adiar sua obrigação de pagamento.
“Você pode potencialmente diminuir ou evitar pagar impostos sobre juros da CD comprando um CD em uma conta com vantagem de impostos como um IRA ou 401 (k)”, disse Greene-Lewis. Ao colocar seu CD em uma dessas contas diferidas em impostos, você não pagará impostos sobre os juros até retirar os fundos durante a aposentadoria, disse ela.
A vantagem é que você pode estar em uma faixa de imposto significativamente mais baixa quando se aposentar. A desvantagem é que seus ganhos de juros dos CDs provavelmente serão muito menores do que você obterá investimentos mais arriscados no mercado de ações. Portanto, embora você possa reduzir sua conta de impostos com essa abordagem, você pode estar limitando seu fundo de aposentadoria geral.
A linha inferior
Um certificado de depósito pode ser uma parte valiosa de sua estratégia de poupança, mas quando você está calculando seus ganhos de juros, não esqueça que o governo desejará sua parte.
Os relatórios tributários têm muitas nuances: deduções padrão versus detalhadas, contribuições de caridade, deduções de juros hipotecários e muito mais. Pode valer a pena contratar um profissional tributário para garantir que você siga as diretrizes apropriadas e minimizar seu estresse.